将MP3格式的歌曲下载到U盘，可以按照以下步骤操作：

1. 在音乐软件（如QQ音乐、网易云音乐、酷狗音乐等）上搜索并找到想要下载的歌曲。

2. 点击歌曲右侧的下载按钮，并选择下载的音质（一般选择MP3格式，这是一种常见的音频格式，兼容性强，音质好）。

3. 在下载设置中，选择下载路径为U盘。插入U盘后，电脑会识别并显示U盘盘符。选择该盘符作为下载路径。

4. 等待下载完成后，可以安全地将U盘拔出并连接到其他设备上进行播放。

请注意，不同音乐软件的界面和操作流程可能略有不同，如果遇到问题可以查看相关软件的帮助文档或在线教程。此外，要确保U盘的存储空间足够，避免下载过多歌曲导致存储空间不足。